ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКАЯ ТРОЙКА" ИНН:1003003682 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24800449 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года221102015514954
11504 Основные средства на конец предыдущего года201551495412397
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года221102015514954
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года201551495412397
12103 Запасы на конец отчетного года129991283315568
12104 Запасы на конец предыдущего года128331556811905
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года108310715145
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года107151452184
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года111
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года111
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27583277378
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32773784741
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года168411718221092
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года171822109218831
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года389513733736046
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года373373604631228
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года700700700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года700700700
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года110
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года317553043828757
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года304382875726914
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года324563113929458
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года311392945827615
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года649561986588
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года619865893613
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года649561986588
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года619865893613
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года389513733736046
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года373373604631228
21103 Выручка за отчетный год11937410280698999
21104 Выручка за предыдущий год1028069899996534
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1023158660081514
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год866008151481856
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год170591620617485
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год162061748514678
22103 Коммерческие расходы за отчетный год160861508313286
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год15083132869779
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год97311234199
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год112341994899
23403 Прочие доходы за отчетный год458756024678
23404 Прочие доходы за предыдущий год560246781630
23503 Прочие расходы за отчетный год424350443835
23504 Прочие расходы за предыдущий год504438361254
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год131716815042
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год168150415275
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год131716815042
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год168150415275
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год131716815042
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год168150415275

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ТРОЙКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ТРОЙКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ТРОЙКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1317)/Стоимость активов (38951) = 3.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ТРОЙКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (973)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (102315+16086+0) = 0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ТРОЙКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (973)/Выручка (119374) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ТРОЙКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1317)/Выручка (119374) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ТРОЙКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ТРОЙКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ТРОЙКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ТРОЙКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ТРОЙКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.266

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.997

Индекс Альтмана Z = 7.331

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ТРОЙКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (2.59), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (0.82%), рентабельность компании (1.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКАЯ ТРОЙКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить