Закрытое акционерное общество "Кондопога Вуд Компани Лимитед" ИНН:1003003812 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24833532 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23512668718011801
11504 Основные средства на конец предыдущего года26687215118011801
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1663750660474
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года750735555408
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2350277422741973
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2774258319731678
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года63643021147354248
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30211546943293887
12103 Запасы на конец отчетного года14141414
12104 Запасы на конец предыдущего года14141414
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года45754575136136
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4575136136136
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29974663714652
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года663201648591
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1823142413751375
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1424150013751500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82843227
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84322749
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года22222222
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года22222222
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36490678222932226
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6782190522222312
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года428543699370286474
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36993737465516199
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года76767676
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года76767676
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7667766776677667
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7667766776677667
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4420-8627-8725-8509
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8627-8448-8410-7761
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3323-884-982-766
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-884-705-667-18
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8400830078007000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8300780070006000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года607676767
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года67676767
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9007836778677067
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8367786770676067
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23317011534
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года170115340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года302912934028139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2934097117150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3052429510143173
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29510212151150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года428543699370286474
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36993737465516199
21103 Выручка за отчетный год450605360360
21104 Выручка за предыдущий год605360360360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год450605360360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год605360360360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год450605-562-788
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год605360-788-1710
23403 Прочие доходы за отчетный год2924927400
23404 Прочие доходы за предыдущий год27430001
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29699879-402-814
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год879660-814-1590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-358-12500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-1251100
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год15180147307
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год300571019-322-743
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1019829-667-1283
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год300571019-322-743
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1019829-667-1283

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Кондопога Вуд Компани Лимитед

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Кондопога Вуд Компани Лимитед

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Кондопога Вуд Компани Лимитед

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30057)/Стоимость активов (42854) = 70.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Кондопога Вуд Компани Лимитед

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (450)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Кондопога Вуд Компани Лимитед

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (450)/Выручка (450) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Кондопога Вуд Компани Лимитед

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30057)/Выручка (450) = 6679.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Кондопога Вуд Компани Лимитед

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Кондопога Вуд Компани Лимитед

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Кондопога Вуд Компани Лимитед

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Кондопога Вуд Компани Лимитед

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Кондопога Вуд Компани Лимитед

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.145

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.701

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.693

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.084

Индекс Альтмана Z = 7.982

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Кондопога Вуд Компани Лимитед

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (6679.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Кондопога Вуд Компани Лимитед

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить