Общество с ограниченной ответственностью "Фермер" ИНН:1003003932 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67888472 ОКВЭД:90.00.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года133
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года133
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года133
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9-14-14
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-14-140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1-4-4
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4-40
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года133
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года330
21103 Выручка за отчетный год98048
21203 Себестоимость продаж за отчетный год96059
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20-11
22203 Управленческие расходы за отчетный год503
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-30-14
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-30-14
24603 Прочее за отчетный год601
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-90-13
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-90-13

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фермер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фермер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фермер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9)/Стоимость активов (1) = -900 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фермер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (96+0+5) = -2.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фермер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3)/Выручка (98) = -3.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фермер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9)/Выручка (98) = -9.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фермер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фермер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фермер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фермер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фермер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -9

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -39.79

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фермер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-3.06%), рентабельность компании (-9.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фермер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить