Общество с ограниченной ответственностью "Петрокон" ИНН:1003004037 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67889916 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2151924342
12104 Запасы на конец предыдущего года192434212
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3884641245803841
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6412458038416440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года141397119952148
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года97119952148166
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5512757566180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7575661860310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5512757566186031
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7575661860316618
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года149014699310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14699314710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15001479941481
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1479941481341
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4012609656775550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6096567755506277
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4012609656770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6096567755500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5512757566186031
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7575661860316618
21103 Выручка за отчетный год9220211559511033690731
21104 Выручка за предыдущий год1155951103369073185308
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8704011003810510589717
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1100381051058714484849
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5162555752310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5557523135870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3904301026160
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3010261623790
22203 Управленческие расходы за отчетный год3612195690
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2195691940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год897232820460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2328204610140
23304 Проценты к уплате за предыдущий год25000
23403 Прочие доходы за отчетный год882413
23404 Прочие доходы за предыдущий год824135
23503 Прочие расходы за отчетный год451174023
23504 Прочие расходы за предыдущий год117402345
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год860219420300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2194203010040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год176447410203
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44741020389
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год4040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год68417471620801
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17471620801330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год684174716200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год174716208010
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 311469000
32008 Величина капитала на 311479000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))684000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)684000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))684000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)684000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))663000
33278 Дивиденды (ИТОГО)663000
36003 Чистые активы на 311500000
36004 Чистые активы на 311479000
41103 Поступления – всего за отчетный год104730000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год103964000
41193 Прочие поступления за отчетный год766000
41203 Платежи – всего за отчетный год103712000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год102311000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год230000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год162000
41293 Прочие платежи за отчетный год1009000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1018000
43203 Платежи – всего за отчетный год576000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год576000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-576000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период442000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Петрокон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Петрокон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Петрокон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (684)/Стоимость активов (5512) = 12.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Петрокон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (897)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (87040+3904+361) = 0.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Петрокон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (897)/Выручка (92202) = 0.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Петрокон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (684)/Выручка (92202) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Петрокон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петрокон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петрокон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петрокон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Петрокон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.272

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.374

Индекс Альтмана Z = 3.63

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Петрокон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (0.97%), рентабельность компании (0.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Петрокон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить