Закрытое акционерное общество "Янишполе" ИНН:1003004340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46720707 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года42495445254863052821
11504 Основные средства на конец предыдущего года44525486305282155941
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6336336330
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6336336330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4312845158492630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4515849263534540
12103 Запасы на конец отчетного года23585179891676216176
12104 Запасы на конец предыдущего года17989167621617616806
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8791035337560
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10353375601124
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2282315778
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2315778182
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2469219255171560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1925517156168140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67820644136641970268
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64413664197026874686
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1020010200102000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1020010200102000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4011636539396010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3653939601408300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50316467394980151030
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46739498015103050472
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года846591261122713846
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9126112271384616724
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года84659126117510
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года912611751146430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8990849947874546
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8499478745466299
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года4949490
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года4949490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9039854848670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8548486745950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67820644136641970268
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64413664197026874686
21103 Выручка за отчетный год28580190022229729366
21104 Выручка за предыдущий год19002222972936630687
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29645215322468132189
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21532246813198133763
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1065-2530-23840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2530-2384-26150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год161062550
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1062552080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1081-2636-26390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2636-2639-28230
23303 Проценты к уплате за отчетный год1255167918512316
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1679185123162658
23403 Прочие доходы за отчетный год6136403640476868
23404 Прочие доходы за предыдущий год4036404768686742
23503 Прочие расходы за отчетный год18926407861171
23504 Прочие расходы за предыдущий год26407861171586
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3611-2919-12290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2919-12295580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3414300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год143000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3577-3062-1229558
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3062-1229558422
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3577-3062-12290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3062-12295580
32003 Величина капитала на 3110200000
32007 Величина капитала на 3136539000
32008 Величина капитала на 3146739000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3577000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3577000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3577000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3577000
33003 Величина капитала на 3110200000
33007 Величина капитала на 313577000
33008 Величина капитала на 3113777000
36003 Чистые активы на 3150365000
36004 Чистые активы на 3146788000
41103 Поступления – всего за отчетный год30700000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год24533000
41193 Прочие поступления за отчетный год6167000
41203 Платежи – всего за отчетный год29426000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18982000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4605000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1255000
41293 Прочие платежи за отчетный год4584000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1274000
42203 Платежи – всего за отчетный год616000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год616000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-616000
43103 Поступления – всего за отчетный год1635000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1635000
43203 Платежи – всего за отчетный год2296000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2296000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-661000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Янишполе

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Янишполе

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Янишполе

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3577)/Стоимость активов (67820) = 5.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Янишполе

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1081)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29645+16+0) = -3.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Янишполе

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1081)/Выручка (28580) = -3.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Янишполе

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3577)/Выручка (28580) = 12.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Янишполе

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Янишполе

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Янишполе

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Янишполе

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Янишполе

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.232

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.875

Индекс Альтмана Z = 5.07

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Янишполе

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (2.73), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (-3.78%), рентабельность компании (12.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Янишполе

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить