Общество с ограниченной ответственностью "Тандем Плюс" ИНН:1003005320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67880588 ОКВЭД:55.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2112112110
11504 Основные средства на конец предыдущего года21121100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2112112110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21121100
12103 Запасы на конец отчетного года204549268
12104 Запасы на конец предыдущего года454926884
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года577632322293
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года632322293360
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1453230134
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5978224030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8224038620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8081033614862
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1033614862478
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7899382550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9382554700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года809958275490
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года958275490278
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75227138136
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года753393720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8091033614862
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1033614862478
21103 Выручка за отчетный год381588482545437
21104 Выручка за предыдущий год5884825454373165
21203 Себестоимость продаж за отчетный год210291643045415
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2916430429512859
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год171296839500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2968395024860
22103 Коммерческие расходы за отчетный год187201740040
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2017400424640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16951-540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год951-54220
23503 Прочие расходы за отчетный год133269168100
23504 Прочие расходы за предыдущий год26916810047
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-149682-2140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год682-214-780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-149682-214-78
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год682-214-78258
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-149682-2140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год682-214-780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тандем Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тандем Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тандем Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-149)/Стоимость активов (808) = -18.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тандем Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (210+187+0) = -4.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тандем Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16)/Выручка (381) = -4.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тандем Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-149)/Выручка (381) = -39.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тандем Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тандем Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тандем Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тандем Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тандем Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.739

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.184

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 6.162

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тандем Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-4.2%), рентабельность компании (-39.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тандем Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить