Общество с ограниченной ответственностью "Автопарт-Гирвас" ИНН:1003005680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91299625 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года43121231
11504 Основные средства на конец предыдущего года121231107
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года43121231
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года121231107
12103 Запасы на конец отчетного года178023123415
12104 Запасы на конец предыдущего года231234154142
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года363253129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25312960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года214325653744
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года256537444407
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года218626863975
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года268639754514
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года197314851174
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14851174823
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21312012801
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года120128013691
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21312012801
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120128013691
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года218626863975
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года268639754514
21103 Выручка за отчетный год6302993611892
21104 Выручка за предыдущий год9936118928561
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5666937511326
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9375113267528
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год636561566
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5615661033
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год636561566
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5615661033
23404 Прочие доходы за предыдущий год400
23503 Прочие расходы за отчетный год85254215
23504 Прочие расходы за предыдущий год254215221
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год551311351
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год311351812
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год488311351
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год311351812

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автопарт-Гирвас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автопарт-Гирвас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автопарт-Гирвас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (488)/Стоимость активов (2186) = 22.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автопарт-Гирвас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (636)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5666+0+0) = 11.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автопарт-Гирвас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (636)/Выручка (6302) = 10.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автопарт-Гирвас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (488)/Выручка (6302) = 7.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автопарт-Гирвас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автопарт-Гирвас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автопарт-Гирвас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автопарт-Гирвас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автопарт-Гирвас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.883

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.223

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.252

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.263

Индекс Альтмана Z = 17.939

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автопарт-Гирвас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.7), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (10.06), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (10.09%), рентабельность компании (7.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автопарт-Гирвас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить