Общество с ограниченной ответственностью "Фортуна" ИНН:1003005880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92949947 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5872653196
12104 Запасы на конец предыдущего года265316870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года82104184206
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41843280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года361811
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года180150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года88336855413
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года68552015150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года88336855741
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68552065478
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года85766731741
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года67311687258
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2571240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года124378220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2571240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года124378220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года88336855741
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68552065478
21103 Выручка за отчетный год1057789511984
21104 Выручка за предыдущий год895163401363
21203 Себестоимость продаж за отчетный год867820731372
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20734789986
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18996878612
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68781551377
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18996878612
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68781551377
23503 Прочие расходы за отчетный год54148129
23504 Прочие расходы за предыдущий год1486624
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18456730483
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год67301485353
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18456730483
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год67301485353

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1845)/Стоимость активов (8833) = 20.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1899)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8678+0+0) = 21.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1899)/Выручка (10577) = 17.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1845)/Выручка (10577) = 17.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 34.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 32.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.971

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.209

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.209

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 33.37

Индекс Альтмана Z = 43.494

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (32.09), коэффициент текущей ликвидности (34.37), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (17.95%), рентабельность компании (17.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить