ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛЛЕСТРАНС" ИНН:1003005915 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92950583 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года46451374432377025157
11504 Основные средства на конец предыдущего года3744323770251570
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4364438227080
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4382400800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5081441825264780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4182527778251570
12103 Запасы на конец отчетного года4274829838147872842
12104 Запасы на конец предыдущего года298381478728420
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года26538300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года383000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года152604964423730212840
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9644236002128400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11143628222852084
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36282228520840
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8067500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года675000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года196811130965751140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13096573814177660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24762517279010159242923
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года172790101592429230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-14327-16005-161810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-16005-1618111260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-13327-15005-151812126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-15005-1518121260
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года239373230
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года37323220
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года239373230
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года37323220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года380853326100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года33261000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22262815416111366940775
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года154161113669407750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2607131874221167500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года187422116750407750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24762517279010159242923
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года172790101592429230
21103 Выручка за отчетный год81431266758319131754292
21104 Выручка за предыдущий год667583191317542920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год76261363445017845346983
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год634450178453431570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5169933133128640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3313312864111350
22203 Управленческие расходы за отчетный год4693936505185490
22204 Управленческие расходы за предыдущий год365051854938230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4760-3372-56850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3372-568573090
23203 Проценты к получению за отчетный год53150
23204 Проценты к получению за предыдущий год31500
23303 Проценты к уплате за отчетный год4824146100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1461000
23403 Прочие доходы за отчетный год2369433069920232
23404 Прочие доходы за предыдущий год330699202320
23503 Прочие расходы за отчетный год2174328015242155855
23504 Прочие расходы за предыдущий год280152421558550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1892252-206930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год252-2069314860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год64400360
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год15175-1320
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год75-132-350
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-13435010
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год3501220
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-1937427080
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год374270800
24603 Прочее за отчетный год-31510000
24604 Прочее за предыдущий год100000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1678176-179861126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год176-1798611260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1678176-179860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год176-1798611260
32003 Величина капитала на 311000100010000
32007 Величина капитала на 31-16005-1618111260
32008 Величина капитала на 31-15005-1518121260
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))167817600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)167817600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))167817600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)167817600
33003 Величина капитала на 311000100010000
33007 Величина капитала на 31-14327-16005-161810
33008 Величина капитала на 31-13327-15005-151810
36003 Чистые активы на 31-13327-15005-151810
36004 Чистые активы на 31-15005-1518121260
41103 Поступления – всего за отчетный год7918326433651935220
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7893086427541933330
41193 Прочие поступления за отчетный год25246111890
41203 Платежи – всего за отчетный год7943516945981733230
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год359783352052763770
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год237463204316511520
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2558408550
41293 Прочие платежи за отчетный год196850137390449390
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2519-51233201990
42103 Поступления – всего за отчетный год30577700
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год30074000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год53700
42203 Платежи – всего за отчетный год300000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год300000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год577700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2514-18656201990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЛЕСТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЛЕСТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЛЕСТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1678)/Стоимость активов (247625) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЛЕСТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4760)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (762613+0+46939) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЛЕСТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4760)/Выручка (814312) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЛЕСТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1678)/Выручка (814312) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЛЕСТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЛЕСТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЛЕСТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЛЕСТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЛЕСТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.104

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.051

Индекс Альтмана Z = -0.659

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЛЕСТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (0.58%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛЛЕСТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить