Общество с ограниченной ответственностью "Туристическая компания "Карелия" ИНН:1003005961 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92951625 ОКВЭД:63.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года476448444
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4484440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года476448444
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4484440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года380360289
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3602890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года380360592
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3605920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8568081036
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80810360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8367881016
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года78810160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8568081036
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80810360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8568081036
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80810360
21103 Выручка за отчетный год8062977510360
21104 Выручка за предыдущий год9775103600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год722689879085
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год898790850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8367881275
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год78812750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8367881016
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год78810160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8367881016
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год78810160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год981270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год836690889
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6908890
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год836690889
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6908890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Карелия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Карелия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Карелия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (836)/Стоимость активов (856) = 97.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Карелия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (836)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7226+0+0) = 11.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Карелия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (836)/Выручка (8062) = 10.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Карелия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (836)/Выручка (8062) = 10.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Карелия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Карелия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Карелия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Карелия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Карелия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.444

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.977

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.977

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 15.813

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Карелия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10.37%), рентабельность компании (10.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания Карелия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить