ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИДЕАЛ" ИНН:1003005979 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92952079 ОКВЭД:80.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года340223801012
11504 Основные средства на конец предыдущего года238010120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года340223801012
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года238010120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года250253253
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2532530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2017296
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года172960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года270425349
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4253490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года367228051361
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года280513610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11522272891
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22728910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11722292911
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22929110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2000513450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5134500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2500513450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5134500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года367228051361
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года280513610
21103 Выручка за отчетный год394242023490
21104 Выручка за предыдущий год420234900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год315624072325
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год240723250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год78617951165
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год179511650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4774281
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год742810
22203 Управленческие расходы за отчетный год4513057
22204 Управленческие расходы за предыдущий год130570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6949231027
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год92310270
23503 Прочие расходы за отчетный год154531
23504 Прочие расходы за предыдущий год45310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год679878996
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8789960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год118126105
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1261050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год561752891
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7528910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год561752891
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7528910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (561)/Стоимость активов (3672) = 15.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (694)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3156+47+45) = 21.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (694)/Выручка (3942) = 17.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (561)/Выручка (3942) = 14.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.471

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.153

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.185

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.469

Индекс Альтмана Z = -0.855

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (17.61%), рентабельность компании (14.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить