ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ПО ДЕЗИНФЕКЦИИ ГОРОДА КОНДОПОГА" ИНН:1003006605 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24899778 ОКВЭД:74.70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13310982
11504 Основные средства на конец предыдущего года1098262
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13310982
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1098262
12103 Запасы на конец отчетного года393442
12104 Запасы на конец предыдущего года344226
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56510931128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года109311281095
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года390384401
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года384401390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года99415111571
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года151115711511
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года112716201653
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года162016531573
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года109715311616
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года153116161515
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21108
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года256827
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года682750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года308937
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года893758
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года112716201653
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года162016531573
21103 Выручка за отчетный год313231883087
21104 Выручка за предыдущий год318830873554
21203 Себестоимость продаж за отчетный год192518641898
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год186418981698
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год120713241189
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год132411891856
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год120713241189
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год132411891856
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год120713241189
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год132411891856
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год949797
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9797107
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год111312271096
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год122710961749

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПО ДЕЗИНФЕКЦИИ ГОРОДА КОНДОПОГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПО ДЕЗИНФЕКЦИИ ГОРОДА КОНДОПОГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПО ДЕЗИНФЕКЦИИ ГОРОДА КОНДОПОГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1113)/Стоимость активов (1127) = 98.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПО ДЕЗИНФЕКЦИИ ГОРОДА КОНДОПОГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1207)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1925+0+0) = 62.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПО ДЕЗИНФЕКЦИИ ГОРОДА КОНДОПОГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1207)/Выручка (3132) = 38.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПО ДЕЗИНФЕКЦИИ ГОРОДА КОНДОПОГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1113)/Выручка (3132) = 35.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПО ДЕЗИНФЕКЦИИ ГОРОДА КОНДОПОГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПО ДЕЗИНФЕКЦИИ ГОРОДА КОНДОПОГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 31.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПО ДЕЗИНФЕКЦИИ ГОРОДА КОНДОПОГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПО ДЕЗИНФЕКЦИИ ГОРОДА КОНДОПОГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПО ДЕЗИНФЕКЦИИ ГОРОДА КОНДОПОГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.878

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.988

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 36.567

Индекс Альтмана Z = 54.573

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПО ДЕЗИНФЕКЦИИ ГОРОДА КОНДОПОГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (13), коэффициент быстрой ликвидности (31.83), коэффициент текущей ликвидности (33.13), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (38.54%), рентабельность компании (35.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПО ДЕЗИНФЕКЦИИ ГОРОДА КОНДОПОГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить