Общество с ограниченной ответственностью "Огонек-плюс" ИНН:1003006725 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92955511 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года232232279
11504 Основные средства на конец предыдущего года232279367
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года363643
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года36437
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года268268322
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года268322374
12103 Запасы на конец отчетного года1262574564955
12104 Запасы на конец предыдущего года745649550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года125841416559
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года414165590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года168514132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года141320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года155681301011516
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13010115160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года158361327811838
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1327811838374
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года116311163210085
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1163210085374
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года424242
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года42420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года416316041711
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года160417110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года420516461753
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года164617530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года158361327811838
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1327811838374
21103 Выручка за отчетный год97771100510139
21104 Выручка за предыдущий год11005101390
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4819033
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9777109579949
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год109579949-33
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9777109579949
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год109579949-33
23503 Прочие расходы за отчетный год91261
23504 Прочие расходы за предыдущий год12610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9768109459888
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год109459888-33
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1726
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7267
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9767109389862
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год109389862-40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Огонек-плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Огонек-плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Огонек-плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9767)/Стоимость активов (15836) = 61.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Огонек-плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9777)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Огонек-плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9777)/Выручка (9777) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Огонек-плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9767)/Выручка (9777) = 99.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Огонек-плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Огонек-плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Огонек-плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Огонек-плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Огонек-плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.72

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.617

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.617

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.766

Индекс Альтмана Z = 13.785

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Огонек-плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (3.71), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (99.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Огонек-плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить