Общество с ограниченной ответственностью Горнолыжный Центр "Спасская Губа" ИНН:1003006933 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12859495 ОКВЭД:92.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25583490
11504 Основные средства на конец предыдущего года34902723
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25583490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34902723
12103 Запасы на конец отчетного года19951057
12104 Запасы на конец предыдущего года10571262
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14131363
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1389844
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3316
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34412436
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24622107
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59995926
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59524830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1314-1241
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12412
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года55715360
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года53603352
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17421807
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18331476
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года73137167
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71934828
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59995926
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59524830
21104 Выручка за предыдущий год7750
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-11110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11110
23404 Прочие доходы за предыдущий год3860
23504 Прочие расходы за предыдущий год4460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11710
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Горнолыжный Центр Спасская Губа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Горнолыжный Центр Спасская Губа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Горнолыжный Центр Спасская Губа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (5999) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Горнолыжный Центр Спасская Губа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Горнолыжный Центр Спасская Губа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Горнолыжный Центр Спасская Губа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Горнолыжный Центр Спасская Губа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горнолыжный Центр Спасская Губа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горнолыжный Центр Спасская Губа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горнолыжный Центр Спасская Губа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Горнолыжный Центр Спасская Губа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.283

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.18

Индекс Альтмана Z = 1.667

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.667<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Горнолыжный Центр Спасская Губа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-0.22), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-151.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Горнолыжный Центр Спасская Губа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить