ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛМИНЕРАЛ" ИНН:1003007359 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15028079 ОКВЭД:14.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1222
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2222
11503 Основные средства на конец отчетного года263716256205225598233921
11504 Основные средства на конец предыдущего года256205225598233921232731
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года72611514562211221470
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года51456221122147019454
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года336329307662247712255393
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года307662247712255393252187
12103 Запасы на конец отчетного года1051229323610212692766
12104 Запасы на конец предыдущего года932361021269276689491
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11953582993596931066
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58299359693106636652
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5003136543288008604
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года365432880086043367
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4331917142597
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года19171425976052
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года167539188269167609135033
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года188269167609135033135618
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года503867495931415321390427
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года495931415321390427387805
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года16643166434691646916
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года16643469164691646916
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-217136-127760-35022-30273
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-127760-35022-30273-15011
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-200493-1111171189416643
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-111117118941664331905
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года470202403212265316237343
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года403212265316237343210437
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1351194972
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1194972214
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года470336403331265813237345
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года403331265813237345210651
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года77332641963854030126
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года64196385403012625220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15444513711896865103953
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13711896865103953117961
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2247240222092359
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2402220923592067
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года234024203717137614136438
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года203717137614136438145248
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года503867495931415321390427
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года495931415321390427387805
21103 Выручка за отчетный год204791516389383944262712
21104 Выручка за предыдущий год516389383944262712245758
21203 Себестоимость продаж за отчетный год199535439215330779268927
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год439215330779268927230029
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год52567717453165-6215
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7717453165-621515729
22203 Управленческие расходы за отчетный год10961129701325016318
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12970132501631813599
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-57056420439915-22533
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6420439915-225332130
23303 Проценты к уплате за отчетный год4593422446015776
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4224460157764881
23403 Прочие доходы за отчетный год235866383631642761976
23404 Прочие доходы за предыдущий год38363164276197634437
23503 Прочие расходы за отчетный год3360842510755663751157
23504 Прочие расходы за предыдущий год251075566385115750710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-110516-152732-4896-17490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-152732-4897-17490-19024
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-9638258321270
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-82583212701069
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год15-378495-212
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-378495-212214
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год21155293436422016
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2934364220162950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-89376-123011-4749-15262
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-123011-4750-15262-16288
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-89376-123011-4749-15262
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-123011-4750-15262-16288
32003 Величина капитала на 3116643469164691646916
32007 Величина капитала на 31-127760-35022-30273-15011
32008 Величина капитала на 31-111117118941664331905
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8937692738474915262
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)89376123011474915262
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8937692738474915262
33218 Убыток (ИТОГО)8937692738474915262
33003 Величина капитала на 3116643166434691646916
33007 Величина капитала на 31-217136-127760-35022-30273
33008 Величина капитала на 31-200493-1111171189416643
36003 Чистые активы на 31-200493-1111171189416643
36004 Чистые активы на 31-111117118951664331905
41103 Поступления – всего за отчетный год246447506612382846266746
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год242725500155382687266567
41193 Прочие поступления за отчетный год37226457159179
41203 Платежи – всего за отчетный год196624479406346800262889
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год153383410712276811209235
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18541229182008420991
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1999000
41293 Прочие платежи за отчетный год22701457764990532663
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4982327206360463857
42203 Платежи – всего за отчетный год36446904731280326795
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год36446904731280326795
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-36446-90473-12803-26795
43203 Платежи – всего за отчетный год739272842535169
43293 Прочие платежи за отчетный год739272842535169
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-739-2728-425327683
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период12638-65995189904745
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год8506521206492

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛМИНЕРАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛМИНЕРАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛМИНЕРАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-89376)/Стоимость активов (503867) = -17.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛМИНЕРАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5705)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (199535+0+10961) = -2.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛМИНЕРАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5705)/Выручка (204791) = -2.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛМИНЕРАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-89376)/Выручка (204791) = -43.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛМИНЕРАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛМИНЕРАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛМИНЕРАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛМИНЕРАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛМИНЕРАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.177

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.219

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.285

Индекс Альтмана Z = -2.177

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛМИНЕРАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (-0.4), рентабельность продукции (-2.79%), рентабельность компании (-43.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛМИНЕРАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить