Общество с ограниченной ответственностью "Марио" ИНН:1003009821 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:06741683 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1632850
11504 Основные средства на конец предыдущего года28500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1632850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28500
12103 Запасы на конец отчетного года650465298
12104 Запасы на конец предыдущего года4652980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20021827328
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18273280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года987
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26612300633
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23006330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28242585633
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25856330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1934110039
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1100390
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года54410110
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года101100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года54410110
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года101100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года346474594
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4745940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года346474594
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4745940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28242585633
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25856330
21103 Выручка за отчетный год9824110564158
21104 Выручка за предыдущий год1105641580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год873296473664
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год964736640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10921409494
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14094940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10921409494
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14094940
23303 Проценты к уплате за отчетный год1151480
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14800
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год245156
23504 Прочие расходы за предыдущий год51560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9531213438
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12134380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11915262
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год152620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8341061376
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10613760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Марио

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Марио

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Марио

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (834)/Стоимость активов (2824) = 29.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Марио

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1092)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8732+0+0) = 12.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Марио

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1092)/Выручка (9824) = 11.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Марио

Рентабельность компании

Чистая прибыль (834)/Выручка (9824) = 8.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Марио

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марио

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марио

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марио

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Марио

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.82

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.295

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.337

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.173

Индекс Альтмана Z = 10.887

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Марио

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (5.81), коэффициент текущей ликвидности (7.69), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (11.12%), рентабельность компании (8.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Марио

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить