Общество с ограниченной ответственностью Компания "Алиса" ИНН:1003009892 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13506646 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года231925572795
11504 Основные средства на конец предыдущего года255727950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года231925572795
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года255727950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года522408283
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4082830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года633
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года528411286
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4112860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года284729683081
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года296830810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-761-414-122
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-414-1210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года354733213071
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года332130710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6161131
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года611310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года360833823202
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года338232020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года284729683081
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года296830810
21103 Выручка за отчетный год12012055
21104 Выручка за предыдущий год120550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год448364223
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3642230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-328-244-168
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-244-1680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-328-244-168
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-244-1680
23503 Прочие расходы за отчетный год184810
23504 Прочие расходы за предыдущий год48100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-346-292-178
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-292-1780
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-346-293-178
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-293-1780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Алиса

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Алиса

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Алиса

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-346)/Стоимость активов (2847) = -12.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Алиса

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-328)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (448+0+0) = -73.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Алиса

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-328)/Выручка (120) = -273.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Алиса

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-346)/Выручка (120) = -288.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Алиса

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Алиса

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Алиса

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Алиса

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Алиса

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.164

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.211

Х5 = Выручка/Активы = 0.042

Индекс Альтмана Z = -0.412

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Алиса

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-0.27), рентабельность продукции (-273.33%), рентабельность компании (-288.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Алиса

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить