Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания "КАРЕЛОЧКА" ИНН:1003010030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15023679 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года96824512
12104 Запасы на конец предыдущего года245120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года339710011247
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100112460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91847661
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года476610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года528317221320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года172213190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года528317221319
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года172213190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4359-13176396
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-131763960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года92414898923
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года148989230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года92414898923
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года148989230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года528317221319
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года172213190
21103 Выручка за отчетный год261460996
21104 Выручка за предыдущий год145669960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2570412982603
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год141506030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год442-12982393
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4163930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год442-12982393
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4163930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год442-13006386
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4163860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год442-13176386
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4163860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания КАРЕЛОЧКА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания КАРЕЛОЧКА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания КАРЕЛОЧКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (442)/Стоимость активов (5283) = 8.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания КАРЕЛОЧКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (442)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25704+0+0) = 1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания КАРЕЛОЧКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (442)/Выручка (26146) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания КАРЕЛОЧКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (442)/Выручка (26146) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания КАРЕЛОЧКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания КАРЕЛОЧКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания КАРЕЛОЧКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания КАРЕЛОЧКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания КАРЕЛОЧКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.825

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.718

Индекс Альтмана Z = 11.204

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания КАРЕЛОЧКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.99), коэффициент быстрой ликвидности (4.67), коэффициент текущей ликвидности (5.72), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (1.69%), рентабельность компании (1.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Туристическая компания КАРЕЛОЧКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить