ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИРБИС" ИНН:1003010150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16815158 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года359359
12104 Запасы на конец предыдущего года3590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года587784
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9461151
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года115110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9461151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года115110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года252252
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года262262
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года684889
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года684889
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9461151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года115110
21104 Выручка за предыдущий год62710
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45120
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год32970
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3290
23504 Прочие расходы за предыдущий год140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год630
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2520
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 312520
32008 Величина капитала на 312620
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 312520
33008 Величина капитала на 312620
36003 Чистые активы на 312620
36004 Чистые активы на 312620
41103 Поступления – всего за отчетный год2460
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2460
41203 Платежи – всего за отчетный год1940
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год430
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год470
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год20
41293 Прочие платежи за отчетный год1020
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год520
42203 Платежи – всего за отчетный год600
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год600
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-80

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРБИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРБИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРБИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (946) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРБИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРБИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРБИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРБИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРБИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРБИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРБИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРБИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.277

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.383

Индекс Альтмана Z = 2.219

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.219<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРБИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (4.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРБИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить