ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРНЫЙ КАМЕНЬ" ИНН:1003010168 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16815170 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16871232
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года123210
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года469302
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22101710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года171010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22101710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года171010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года794374
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года804384
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13961326
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14061326
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22101710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года171010
21103 Выручка за отчетный год120766802
21104 Выручка за предыдущий год68020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год112536415
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год823387
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год823387
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3870
23503 Прочие расходы за отчетный год40313
23504 Прочие расходы за предыдущий год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год420374
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год420374
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год420374
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ КАМЕНЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ КАМЕНЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ КАМЕНЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (420)/Стоимость активов (2210) = 19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ КАМЕНЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (823)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11253+0+0) = 7.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ КАМЕНЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (823)/Выручка (12076) = 6.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ КАМЕНЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (420)/Выручка (12076) = 3.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ КАМЕНЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ КАМЕНЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ КАМЕНЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ КАМЕНЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ КАМЕНЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.368

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.19

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.19

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.572

Индекс Альтмана Z = 4.911

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ КАМЕНЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (6.82%), рентабельность компании (3.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ КАМЕНЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить