ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРСЕРВИС-ПЛЮС" ИНН:1003010288 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:18039267 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9935
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4549
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14484
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14484
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-471-185
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-461-175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1750
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года571240
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3419
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года605259
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14484
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1040
21103 Выручка за отчетный год36663
21104 Выручка за предыдущий год630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год547231
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-181-168
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-181-168
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1680
23503 Прочие расходы за отчетный год8717
23504 Прочие расходы за предыдущий год170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-268-185
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-268-185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-268-185
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРСЕРВИС-ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРСЕРВИС-ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРСЕРВИС-ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-268)/Стоимость активов (144) = -186.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРСЕРВИС-ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-181)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (547+0+0) = -33.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРСЕРВИС-ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-181)/Выручка (366) = -49.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРСЕРВИС-ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-268)/Выручка (366) = -73.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРСЕРВИС-ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРСЕРВИС-ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРСЕРВИС-ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРСЕРВИС-ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРСЕРВИС-ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.764

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.861

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.861

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.762

Индекс Альтмана Z = -14.361

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРСЕРВИС-ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (-3.2), рентабельность продукции (-49.45%), рентабельность компании (-73.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРСЕРВИС-ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить