ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАНИТ" ИНН:1003010538 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24800389 ОКВЭД:26.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года22
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года20
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20
12103 Запасы на конец отчетного года15340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3471
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года45030
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года63971
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63993
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года668-11
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года678-1
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1270
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24934
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55934
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63993
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30
21103 Выручка за отчетный год157710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год148660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9050
22103 Коммерческие расходы за отчетный год160
22203 Управленческие расходы за отчетный год3612
22204 Управленческие расходы за предыдущий год120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год853-12
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-120
23503 Прочие расходы за отчетный год41
23504 Прочие расходы за предыдущий год10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год849-13
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1680
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год20
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год679-11
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год679-11
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (679)/Стоимость активов (6399) = 10.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (853)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14866+16+36) = 5.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (853)/Выручка (15771) = 5.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (679)/Выручка (15771) = 4.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.61

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.119

Х5 = Выручка/Активы = 2.465

Индекс Альтмана Z = 3.45

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (5.41%), рентабельность компании (4.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить