ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИРМА" ИНН:1003100407 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94949058 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года169000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года169000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39418401129716
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года184011297160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70160674496
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года606744960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1095244618730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года244618738120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года109526151873812
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года261518738120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года939211317510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года211317516740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года94921231761684
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года212317616840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года146492112128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4921121280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1464921120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4921121280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года109526151873812
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года261518738120
21103 Выручка за отчетный год4564565967491643
21104 Выручка за предыдущий год5659674916430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год450240324838896
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год403248385750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год62162719110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1627191110680
22203 Управленческие расходы за отчетный год9637995800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7995803210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-90182813310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год82813317470
23503 Прочие расходы за отчетный год342253431
23504 Прочие расходы за предыдущий год22534310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-93560312970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60312977160
24603 Прочее за отчетный год1691981720
24604 Прочее за предыдущий год198172420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11044051125674
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40511256740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-110440511250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40511256740
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 312113000
32008 Величина капитала на 312123000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1104000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-1104000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1104000
33218 Убыток (ИТОГО)1104000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31939000
33008 Величина капитала на 31949000
36003 Чистые активы на 31949000
36004 Чистые активы на 312123000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1104)/Стоимость активов (1095) = -100.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-901)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4502+0+963) = -16.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-901)/Выручка (4564) = -19.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1104)/Выручка (4564) = -24.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.867

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.854

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.5

Индекс Альтмана Z = 3.488

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.8), коэффициент быстрой ликвидности (7.5), коэффициент текущей ликвидности (7.5), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (-19.74%), рентабельность компании (-24.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить