Закрытое акционерное общество "Свинокомплекс "Кондопожский" ИНН:1003101714 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81901452 ОКВЭД:01.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года463207488388508109359096
11504 Основные средства на конец предыдущего года488388508109359096348383
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2020089525
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2008952531172
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года463227488408508109448621
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года488408508109448621379555
12103 Запасы на конец отчетного года67578779795117250591
12104 Запасы на конец предыдущего года77979511725059152347
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года40347904864
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3479048640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года697731354430066328
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года135443006632863466
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года124313222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4313222281
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6181127361787
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11273617871364
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1380219304052869118592
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9304052869118592117458
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года601248581448560978567213
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года581448560978567213497013
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года16000160001600016000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года16000160001600016000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года26328000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года26328000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3711539203457-4602
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года39203457-4602-4903
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5213462484594411398
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46248459441139811097
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года415587413294422613449537
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года413294422613449537396524
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года415587413294422613449537
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года413294422613449537396524
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года73037680056800068004
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года68005680006800468000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года107411539012442138274
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53901244213827421392
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18044812190692421106278
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1219069242110627889392
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года601248581448560978567213
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года581448560978567213497013
21103 Выручка за отчетный год145208119222111314103109
21104 Выручка за предыдущий год1192221113141031091395
21203 Себестоимость продаж за отчетный год139786824017632993580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8240176329935801237
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год542236821349859529
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36821349859529158
22203 Управленческие расходы за отчетный год2044611385104649279
22204 Управленческие расходы за предыдущий год113851046492797684
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-150242543624521250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2543624521250-7575
23303 Проценты к уплате за отчетный год41278480074881849787
23304 Проценты к уплате за предыдущий год48007488184978727133
23403 Прочие доходы за отчетный год26635412063368155962
23404 Прочие доходы за предыдущий год41206336815596242986
23503 Прочие расходы за отчетный год113571815188296124
23504 Прочие расходы за предыдущий год18151882961243401
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-41024484555301
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4845553014877
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год211700
24603 Прочее за отчетный год11000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-41035463538301
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4635383014877
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-41035463538301
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4635383014877
32003 Величина капитала на 3116000160001600016000
32005 Величина капитала на 31263282648700
32007 Величина капитала на 3139203457-4602-4903
32008 Величина капитала на 3146248459441139811097
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41035000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4103515900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41035000
33218 Убыток (ИТОГО)41035000
33003 Величина капитала на 3116000160001600016000
33005 Величина капитала на 312632826328264870
33007 Величина капитала на 31-3711539203457-4602
33008 Величина капитала на 315213462484594411398
36003 Чистые активы на 315213462484594411398
36004 Чистые активы на 3146248459441139811097
41103 Поступления – всего за отчетный год118736140145193199167394
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год101433102312159409109303
41193 Прочие поступления за отчетный год17303378333379058091
41203 Платежи – всего за отчетный год107811130585170163171064
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7499358022107615106628
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1285712872135619072
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год14443480074881849787
41293 Прочие платежи за отчетный год5518116621535577
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10925956023036-3670
43103 Поступления – всего за отчетный год4127771986140798231055
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4127771986140798231055
43203 Платежи – всего за отчетный год522338163699722160542
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год339526800099722160542
43293 Прочие платежи за отчетный год182811363600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-10956-96504107670513
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-31-90110-258

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Свинокомплекс Кондопожский

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Свинокомплекс Кондопожский

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Свинокомплекс Кондопожский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-41035)/Стоимость активов (601248) = -6.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Свинокомплекс Кондопожский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15024)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (139786+0+20446) = -9.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Свинокомплекс Кондопожский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15024)/Выручка (145208) = -10.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Свинокомплекс Кондопожский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-41035)/Выручка (145208) = -28.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Свинокомплекс Кондопожский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Свинокомплекс Кондопожский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Свинокомплекс Кондопожский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Свинокомплекс Кондопожский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Свинокомплекс Кондопожский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.051

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = -0.335

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Свинокомплекс Кондопожский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-10.35%), рентабельность компании (-28.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Свинокомплекс Кондопожский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить