ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАНТИСТ" ИНН:1003101792 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81903652 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1235244399590
11504 Основные средства на конец предыдущего года244399590893
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1043000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22782443990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2443995900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23341670718358
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года167071835866
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года233416707180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16707183580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года461219141117948
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19141117948969
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года913000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1370000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5113704360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9741380446602
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1380446602821
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2036000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2036000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1602534671346
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года534671346148
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16025346710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5346713460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года461219141117948
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19141117948969
21103 Выручка за отчетный год13775131781099511442
21104 Выручка за предыдущий год13178109951144210663
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13352122381095711238
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1223810957112389741
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год423940380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год940382040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год423940380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год940382040
23503 Прочие расходы за отчетный год10061116
23504 Прочие расходы за предыдущий год6111616
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год323934270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год934271880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год650038
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25893427150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год93427150722
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год258934270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год934271500
32003 Величина капитала на 3110000
32006 Величина капитала на 311370000
32008 Величина капитала на 311380000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))51000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)51000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))51000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)51000
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)457000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)457000
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)457000
33003 Величина капитала на 3110000
33006 Величина капитала на 31913000
33007 Величина капитала на 3151000
33008 Величина капитала на 31974000
36003 Чистые активы на 312278000
36004 Чистые активы на 31244000
41103 Поступления – всего за отчетный год13775000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13775000
41203 Платежи – всего за отчетный год13111000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3677000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9321000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год58000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год13000
41293 Прочие платежи за отчетный год42000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год664000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период664000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНТИСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНТИСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНТИСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (258)/Стоимость активов (4612) = 5.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНТИСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (423)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13352+0+0) = 3.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНТИСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (423)/Выручка (13775) = 3.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНТИСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (258)/Выручка (13775) = 1.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНТИСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНТИСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНТИСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНТИСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНТИСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.159

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.268

Индекс Альтмана Z = 1.977

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.977<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНТИСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.46), коэффициент быстрой ликвидности (1.46), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (3.07%), рентабельность компании (1.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАНТИСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить