Общество с ограниченной ответственностью "Операторская компания "Карелия-тур" ИНН:1003101898 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83736081 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6372811481960
11504 Основные средства на конец предыдущего года114819600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6372811481960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года114819600
12104 Запасы на конец предыдущего года8307070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11425961205
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года59612050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года376100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года117914322012
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года143520120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года64907129132972
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1291329720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1016-4931-2700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4931-27000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-516-4431-2200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4431-22000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года52011460
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года114600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64903161985172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1619851720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года65423173445172
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1734451720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года64907129132972
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1291329720
21103 Выручка за отчетный год254331595924198
21104 Выручка за предыдущий год15959241980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год194391702521812
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17025218120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5994-10662386
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-106623860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5994-10662386
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-106623860
23403 Прочие доходы за отчетный год520
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год210811772686
23504 Прочие расходы за предыдущий год117726860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3891-2241-300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2241-3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3891-2241-300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2241-3000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3891-2241-300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2241-3000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Операторская компания Карелия-тур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Операторская компания Карелия-тур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Операторская компания Карелия-тур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3891)/Стоимость активов (64907) = 5.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Операторская компания Карелия-тур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5994)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19439+0+0) = 30.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Операторская компания Карелия-тур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5994)/Выручка (25433) = 23.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Операторская компания Карелия-тур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3891)/Выручка (25433) = 15.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Операторская компания Карелия-тур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Операторская компания Карелия-тур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Операторская компания Карелия-тур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Операторская компания Карелия-тур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Операторская компания Карелия-тур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.008

Индекс Альтмана Z = -5.852

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Операторская компания Карелия-тур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (23.57%), рентабельность компании (15.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Операторская компания Карелия-тур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить