Общество с ограниченной ответственностью "Биант" ИНН:1003102228 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85300755 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года372387310275
12104 Запасы на конец предыдущего года387310275250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2661292127252553
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2921272525532222
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13784335620
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84335620331
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3170339233700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3392337034480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3170339233703448
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3392337034482803
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2520255028212770
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2550282127701963
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года650842549678
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года842549678840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6508425490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8425496780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3170339233703448
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3392337034482803
21103 Выручка за отчетный год14903179481309818432
21104 Выручка за предыдущий год17948130981843215859
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14428172191304917622
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17219130491762215681
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год475729490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год729498100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год475729490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год729498100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год475729510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год729518100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47572951810
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год72951810178

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Биант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Биант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Биант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (475)/Стоимость активов (3170) = 14.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Биант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (475)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14428+0+0) = 3.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Биант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (475)/Выручка (14903) = 3.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Биант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (475)/Выручка (14903) = 3.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Биант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Биант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.795

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.15

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.15

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.877

Индекс Альтмана Z = 10.783

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Биант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (4.3), коэффициент текущей ликвидности (4.88), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (3.19%), рентабельность компании (3.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Биант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить