Общество с ограниченной ответственностью "Кондопожские причалы" ИНН:1003102524 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83744353 ОКВЭД:61.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года324340357373
11504 Основные средства на конец предыдущего года340357373390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3243403570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3403573730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24812431
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года81243166
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10025
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2581240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8124560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года349421381430
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года421381430501
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-653-569-509-519
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-569-509-519-94
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года945989875848
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года989874848593
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57116101
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1161013
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10029908910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9908909490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года349421381430
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года421381430501
21103 Выручка за отчетный год1961962000
21104 Выручка за предыдущий год19620002327
21203 Себестоимость продаж за отчетный год164203135399
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2031353992264
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32-7650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-765-3990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32-7650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-765-3990
23303 Проценты к уплате за отчетный год3636297
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3629713
23503 Прочие расходы за отчетный год79172619
23504 Прочие расходы за предыдущий год17261939
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-83-60100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6010-4250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-84-6010-425
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6010-42511

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кондопожские причалы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кондопожские причалы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кондопожские причалы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-84)/Стоимость активов (349) = -24.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кондопожские причалы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (164+0+0) = 19.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кондопожские причалы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32)/Выручка (196) = 16.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кондопожские причалы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-84)/Выручка (196) = -42.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кондопожские причалы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кондопожские причалы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кондопожские причалы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кондопожские причалы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.87

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кондопожские причалы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.092

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.241

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.238

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.652

Индекс Альтмана Z = -3.673

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кондопожские причалы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-1.87), рентабельность продукции (16.33%), рентабельность компании (-42.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кондопожские причалы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить