Общество с ограниченной ответственностью "Монтаж и ремонт оборудования" ИНН:1003102605 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87980412 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15311581
12104 Запасы на конец предыдущего года115810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47312313112
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года123131122674
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2303220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3220126
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года85616683193
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года166831932800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85616693193
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года166931932800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46312592901
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года125929012639
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2231390
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года170270292
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года270292161
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года393409292
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года409292161
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85616693193
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года166931932800
21103 Выручка за отчетный год3604685554
21104 Выручка за предыдущий год46855543179
21203 Себестоимость продаж за отчетный год132622265310
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год222653102731
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-966-1758244
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1758244448
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-966-1758244
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1758244448
23303 Проценты к уплате за отчетный год1660
23304 Проценты к уплате за предыдущий год500
23403 Прочие доходы за отчетный год493323315
23404 Прочие доходы за предыдущий год323315183
23503 Прочие расходы за отчетный год258136140
23504 Прочие расходы за предыдущий год136140376
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-747-1577419
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1576419255
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4865157
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-795-1642262
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1576262255

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Монтаж и ремонт оборудования

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Монтаж и ремонт оборудования

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Монтаж и ремонт оборудования

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-795)/Стоимость активов (856) = -92.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Монтаж и ремонт оборудования

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-966)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1326+0+0) = -72.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Монтаж и ремонт оборудования

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-966)/Выручка (360) = -268.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Монтаж и ремонт оборудования

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-795)/Выручка (360) = -220.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Монтаж и ремонт оборудования

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтаж и ремонт оборудования

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтаж и ремонт оборудования

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтаж и ремонт оборудования

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Монтаж и ремонт оборудования

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.801

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.929

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.873

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.178

Х5 = Выручка/Активы = 0.421

Индекс Альтмана Z = -2.01

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Монтаж и ремонт оборудования

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (1.79), коэффициент текущей ликвидности (2.18), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (-268.33%), рентабельность компании (-220.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Монтаж и ремонт оборудования

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить