Товарищество собственников жилья "Луч" ИНН:1003102933 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89661042 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года140687604
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6616040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2255
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года162692609
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6666090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года162692609
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6666090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-174-12614
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-152140
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года-2200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-2200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года358818595
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8185950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года358818595
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8185950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года162692609
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6666090
21103 Выручка за отчетный год382514
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год382514
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год382514
23403 Прочие доходы за отчетный год1200
23503 Прочие расходы за отчетный год721330
23504 Прочие расходы за предыдущий год15200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-22-10714
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-152140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22-12614
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-152140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Луч

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Луч

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Луч

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-22)/Стоимость активов (162) = -13.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Луч

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Луч

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (38) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Луч

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-22)/Выручка (38) = -57.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Луч

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Луч

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Луч

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Луч

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Луч

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.21

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.518

Индекс Альтмана Z = -9.839

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Луч

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (-1.07), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-57.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Луч

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить