ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "КАРЕЛЬСКИЙ ГРАНИТ" ИНН:1003103126 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89665206 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11017119641292413899
11504 Основные средства на конец предыдущего года11965129241389915436
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года50505050
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года50505050
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6643
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5432
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11073120201297813952
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12020129781395215489
12103 Запасы на конец отчетного года110131833793920
12104 Запасы на конец предыдущего года18337939200
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4544541560
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года45415600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36313203692483912169
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20369248391216910894
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года49394443744442444424
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года44374444244442444374
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3671229032
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года122903245
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года97542836687890156625
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83668789015662555314
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108615956889187970577
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года95688918797057770802
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60299602996029960299
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60299602996029960299
13603 Резервный капитал на конец отчетного года46322700
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года227000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года354890324791260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года90324791260272
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года64310695586509060559
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69558650906055960571
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года32323018
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года32301818
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года32323018
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года32301818
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3989821723223845625
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года217232238456255838
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года4375437543754375
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года4375437543754375
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44273260982675910000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26098267591000010213
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108615956889187970577
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года95688918797057770802
21103 Выручка за отчетный год579931057251284647141
21104 Выручка за предыдущий год105725128464714113184
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52308918561187226261
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год91856118722626112548
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5685138699742880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год138699742880636
22203 Управленческие расходы за отчетный год7841611334620
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6113346200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-215677566280880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год77566280880636
23403 Прочие доходы за отчетный год147040500
23404 Прочие доходы за предыдущий год405005
23503 Прочие расходы за отчетный год10392048520538
23504 Прочие расходы за предыдущий год2048520538449
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-172561135760342
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год61135760342192
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год121375121676
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год137512167641
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год35638116
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год381162
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год21200
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1111
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1111
24604 Прочее за предыдущий год5230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-173647324531264
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47324531264152
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-173647324531264
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год47324531264152
32003 Величина капитала на 3160299602996029960299
32006 Величина капитала на 31227000
32007 Величина капитала на 3190324791260272
32008 Величина капитала на 3169558650906055960571
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52482640271
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)52482640271
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1736000
33218 Убыток (ИТОГО)1736000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3512000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)3512000
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)23622700
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-236-22700
33003 Величина капитала на 3160299602996029960299
33006 Величина капитала на 3146322700
33007 Величина капитала на 31354890324791260
33008 Величина капитала на 3164310695586509060559
36003 Чистые активы на 3168585739336946560559
36004 Чистые активы на 3173933694656493460571
41103 Поступления – всего за отчетный год1008491128111481076873
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1003781128111481076873
41193 Прочие поступления за отчетный год471000
41203 Платежи – всего за отчетный год1006041127791480496886
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год862371039041423405695
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3888422012390
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3831499139985
41293 Прочие платежи за отчетный год10096315630711106
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2453258-13
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2453258-13

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАРЕЛЬСКИЙ ГРАНИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАРЕЛЬСКИЙ ГРАНИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАРЕЛЬСКИЙ ГРАНИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1736)/Стоимость активов (108615) = -1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАРЕЛЬСКИЙ ГРАНИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52308+0+7841) = -3.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАРЕЛЬСКИЙ ГРАНИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2156)/Выручка (57993) = -3.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАРЕЛЬСКИЙ ГРАНИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1736)/Выручка (57993) = -2.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАРЕЛЬСКИЙ ГРАНИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАРЕЛЬСКИЙ ГРАНИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАРЕЛЬСКИЙ ГРАНИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАРЕЛЬСКИЙ ГРАНИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАРЕЛЬСКИЙ ГРАНИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.531

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.452

Индекс Альтмана Z = 4.848

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАРЕЛЬСКИЙ ГРАНИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (-3.72%), рентабельность компании (-2.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАРЕЛЬСКИЙ ГРАНИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить