ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОСМЕДИК" ИНН:1003103133 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89665844 ОКВЭД:85.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года79571288516470
11504 Основные средства на конец предыдущего года128851647010331
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года79571288516470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года128851647010331
12103 Запасы на конец отчетного года9611105579996
12104 Запасы на конец предыдущего года10558999610891
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19650813289891934
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1328989193462943
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11139306
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13930653
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года206130143594102236
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14359510223673887
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года214087156480118706
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15648011870684218
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года169021128581103207
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12858110320778514
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года32293235306687
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года235306687200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1277343698812
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года436988125504
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года450662789915499
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27899154995704
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года214087156480118706
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15648011870684218
21103 Выручка за отчетный год13159810360899050
21104 Выручка за предыдущий год1036089905090123
21203 Себестоимость продаж за отчетный год870557637749507
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год763777264139268
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год445432723149543
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год272312640950855
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год445432723126409
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год272312640931834
23303 Проценты к уплате за отчетный год44937
23304 Проценты к уплате за предыдущий год49370
23403 Прочие доходы за отчетный год2455452470
23404 Прочие доходы за предыдущий год452470279
23503 Прочие расходы за отчетный год4849554459
23504 Прочие расходы за предыдущий год554459326
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год421452708026383
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год270802638331787
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год170517050
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год170518110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год404402537524572
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год253752457230237

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСМЕДИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСМЕДИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСМЕДИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40440)/Стоимость активов (214087) = 18.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСМЕДИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44543)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (87055+0+0) = 51.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСМЕДИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44543)/Выручка (131598) = 33.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСМЕДИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40440)/Выручка (131598) = 30.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСМЕДИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСМЕДИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСМЕДИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСМЕДИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСМЕДИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.903

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.189

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.197

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.751

Индекс Альтмана Z = 11.802

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСМЕДИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.36), коэффициент текущей ликвидности (4.57), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (33.85%), рентабельность компании (30.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСМЕДИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить