Общество с ограниченной ответственностью "Гиперион +" ИНН:1003103180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89668044 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года250647940422
11504 Основные средства на конец предыдущего года6479404220
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года6262600
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года626000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года31270910000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года70910004220
12103 Запасы на конец отчетного года184184194690
12104 Запасы на конец предыдущего года1841946900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года170417041649817
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года170416498170
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3193193190
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года31931900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2207220721720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2207217215090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2519291631721931
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2916317219310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-818-361670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-36167-1500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-808-35177-140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-35177-1400
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года895895882895
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8958828950
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8958958820
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8958828950
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11011000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года110000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2322226222131176
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2262221311760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2432237222130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2372221311760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2519291631721931
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2916317219310
21104 Выручка за предыдущий год336683526010
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год253382310010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год83301216000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год45743229840
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год43229848930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-457-349280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-349287070
23504 Прочие расходы за предыдущий год781358650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-457-427-1070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-427-107-1280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-457-427-107-128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-427-107-1280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-457-427-1070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-427-107-1280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гиперион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гиперион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гиперион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-457)/Стоимость активов (2519) = -18.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гиперион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-457)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+457+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гиперион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-457)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гиперион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-457)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гиперион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гиперион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гиперион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гиперион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гиперион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.181

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.243

Индекс Альтмана Z = -2.363

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гиперион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.32), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-127.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гиперион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить