Общество с ограниченной ответственностью "Лампи" ИНН:1003103341 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62053716 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2343900
12104 Запасы на конец предыдущего года39000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5985351
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года853510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71004
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года300575355
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5753550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года300575355
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5753550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11032586
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года325860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-60375136
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3751360
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58200219
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2002190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года360200219
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2002190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года300575355
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5753550
21103 Выручка за отчетный год315681497517
21104 Выручка за предыдущий год814975170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год323477437356
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год774372740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-78406161
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4062430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-78406161
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4062430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-78406161
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4062430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год328175
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год81750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11032586
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3251680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11032586
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3251680
32003 Величина капитала на 315000
32007 Величина капитала на 31-3600
32008 Величина капитала на 311400
33003 Величина капитала на 315000
33007 Величина капитала на 31-3600
33008 Величина капитала на 311400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лампи

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лампи

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лампи

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-110)/Стоимость активов (300) = -36.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лампи

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-78)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3234+0+0) = -2.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лампи

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-78)/Выручка (3156) = -2.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лампи

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-110)/Выручка (3156) = -3.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лампи

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лампи

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лампи

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лампи

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лампи

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.807

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.367

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.26

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.167

Индекс Альтмана Z = 2.175

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.175<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лампи

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (-2.47%), рентабельность компании (-3.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лампи

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить