Товарищество собственников жилья "Онего" ИНН:1003103398 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63410041 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4103140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3142340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года93217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21733
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года503335241
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года335241301
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года503335241
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года335241301
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года170574
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57559
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года333278236
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года278236242
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года333278236
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года278236242
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года503335241
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года335241301
21103 Выручка за отчетный год688
21104 Выручка за предыдущий год885
21203 Себестоимость продаж за отчетный год133
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год332
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год555
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год553
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год555
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год553
23403 Прочие доходы за отчетный год20415
23404 Прочие доходы за предыдущий год41515
23503 Прочие расходы за отчетный год24416
23504 Прочие расходы за предыдущий год41615
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год154
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год543
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год543
61003 Остаток средств на начало отчетного года51156
62203 Целевые взносы за отчетный год181500
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год643
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год1017939816
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год686152161
64003 Остаток средств на конец отчетного года169511

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Онего

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Онего

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Онего

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (503) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Онего

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1+0+0) = 500 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Онего

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (6) = 83.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Онего

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (6) = 16.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Онего

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Онего

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Онего

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Онего

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Онего

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.338

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.511

Индекс Альтмана Z = 2.774

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Онего

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (1.51), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (83.33%), рентабельность компании (16.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Онего

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить