Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западные Компании" ИНН:1003103567 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63414205 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года22053682567746329
12104 Запасы на конец предыдущего года20607677463293612
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года26000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4294000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года395100156
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года-525260161234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года-4811612341966
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25848708569350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24076693565630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25848708569356563
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24076693565635734
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1809000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2739000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1659692767896219
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2589678962195276
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года126000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года126000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2261158146344
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1907146344458
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23871581460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20331463440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года728708569356563
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года-556693565635734
21103 Выручка за отчетный год8823106171136610819
21104 Выручка за предыдущий год1064911366105836350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год878710202109489858
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год641210949105506867
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год364154180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4237417330
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год392000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год364154180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4629417330
23403 Прочие доходы за отчетный год5803000
23503 Прочие расходы за отчетный год40018
23504 Прочие расходы за предыдущий год170014
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58354154180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4612417330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5835415418943
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год461241733-531
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5835000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4612000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западные Компании

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западные Компании

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западные Компании

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5835)/Стоимость активов (25848) = 22.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западные Компании

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8787+0+0) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западные Компании

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (8823) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западные Компании

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5835)/Выручка (8823) = 66.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западные Компании

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западные Компании

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западные Компании

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западные Компании

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западные Компании

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.913

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.226

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.226

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.695

Индекс Альтмана Z = 7.515

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западные Компании

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-0.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (10.83), коэффициент наличия собственных средств (-2.28), рентабельность продукции (0.41%), рентабельность компании (66.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*1=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северо-Западные Компании

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить