ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕАНА" ИНН:1003103694 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62058180 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13624675443272983
12104 Запасы на конец предыдущего года6754432729832485
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3563452733173
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5634527331733
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40567654
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56765421
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года136671244496760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12444967662100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года136671244496766210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12444967662102509
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004002000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4002002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9907900081990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9000819942880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10307940083994488
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9400839944881923
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5893697724
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года93697724124
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года330221081180998
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21081180998463
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3360304412770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3044127717220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года136671244496766210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12444967662102510
21103 Выручка за отчетный год12893245922653119221
21104 Выручка за предыдущий год24592265311922110036
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9946199111911816656
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1991119118127039677
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2947468174130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4681741365180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2040388035020
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3880350239530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год90780139110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год801391125650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год90780139110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год801391125650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год90780139112565
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год80139112565359
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год90780139110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год801391125650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕАНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕАНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕАНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (907)/Стоимость активов (13667) = 6.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕАНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (907)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9946+2040+0) = 7.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕАНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (907)/Выручка (12893) = 7.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕАНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (907)/Выручка (12893) = 7.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕАНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕАНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕАНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕАНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕАНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.758

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.068

Индекс Альтмана Z = 8.853

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕАНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (4.07), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (7.03%), рентабельность компании (7.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕАНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить