Общество с ограниченной ответственностью "МИКО" ИНН:1003999752 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79593138 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года17328482784
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года8867670
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6767490
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года88843950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года843955310
12103 Запасы на конец отчетного года2302254830772923
12104 Запасы на конец предыдущего года2548307729232026
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8012000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года120000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года115385857
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38585787
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2497270631350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2706313529800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2585279035303511
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2790353035112946
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6506506500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6506502100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года99140714440
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7607121240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7121244030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1410146121812057
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1461218120571654
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года210000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года913132913491454
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1329134914541292
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года52000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1175132913490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1329134914540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2585279035303511
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2790353035112946
21103 Выручка за отчетный год17090208062154218040
21104 Выручка за предыдущий год20806215421804017226
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15046186371947317561
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18637194731609916657
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2044216920690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2169206919410
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2170223119450
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2231194514620
22203 Управленческие расходы за отчетный год189000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-315-621240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-621244790
23403 Прочие доходы за отчетный год280105900
23404 Прочие доходы за предыдущий год1059000
23503 Прочие расходы за отчетный год17285076
23504 Прочие расходы за предыдущий год28507671
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-527121240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7121244030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-52712124403
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год712124403498
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-527121240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7121244030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МИКО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МИКО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МИКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-52)/Стоимость активов (2585) = -2.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МИКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-315)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15046+2170+189) = -1.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МИКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-315)/Выручка (17090) = -1.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МИКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-52)/Выручка (17090) = -0.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МИКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МИКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.613

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.2

Индекс Альтмана Z = 5.082

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МИКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (-1.84%), рентабельность компании (-0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МИКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить