Общество с ограниченной ответственностью "Надежда" ИНН:1004000780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12865254 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года756288591290815914
11504 Основные средства на конец предыдущего года885912908159146972
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года252500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года25000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года75878884129080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года888412908159140
12103 Запасы на конец отчетного года1231613978115579540
12104 Запасы на конец предыдущего года139781155795409089
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2931880144578517
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8801445785166253
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2451440359
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51440359301
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1527122830164540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2283016454184150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22858317142936234329
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31714293623432922616
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1416313175919815111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1317591981511116749
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4635531367448217
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5313674482170
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года53053000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года530000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5165584367440
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5843674482170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года97913900300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13900300200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2551113061342010701
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1130613420107015667
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года353012696134200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1269613420110010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22858317142936234329
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31714293623432922616
21103 Выручка за отчетный год35906478494350240979
21104 Выручка за предыдущий год47849435024097933641
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33770477504634241030
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47750463424103032264
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год213699-28400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год99-2840-510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год213699-28400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год99-2840-510
23303 Проценты к уплате за отчетный год8649861200211
23304 Проценты к уплате за предыдущий год986120021198
23403 Прочие доходы за отчетный год3878270
23404 Прочие доходы за предыдущий год7827043
23503 Прочие расходы за отчетный год45964518151385
23504 Прочие расходы за предыдущий год64518151385963
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год851-1454-58280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1454-5828-16470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год851-1454-5828-1647
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1454-5828-1647354

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (851)/Стоимость активов (22858) = 3.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2136)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33770+0+0) = 6.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2136)/Выручка (35906) = 5.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Рентабельность компании

Чистая прибыль (851)/Выручка (35906) = 2.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.556

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.629

Индекс Альтмана Z = 5.727

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (4.33), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (5.95%), рентабельность компании (2.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить