Открытое акционерное общество " Торос" ИНН:1004001494 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12867900 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года192511963820031
11504 Основные средства на конец предыдущего года196382003120423
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года192511963820031
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года196382003120423
12104 Запасы на конец предыдущего года404083
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года347582114721180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года211472118020702
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года300320032003
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года200320032003
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22629010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2901034
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года379862348023232
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года234802323222826
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года572374311843263
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года431184326343249
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года262626
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года262626
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года248452484524845
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года248452484524845
13603 Резервный капитал на конец отчетного года444
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года444
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года315841749816512
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года174981651216819
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года564594237341387
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года423734138741694
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7787451875
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года74518751305
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7787451875
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74518751555
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года572374311843263
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года431184326343249
21103 Выручка за отчетный год266502747521923
21104 Выручка за предыдущий год274752192313673
21203 Себестоимость продаж за отчетный год86012625222233
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год262522223314206
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год180491223-310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1223-310-533
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год180491223-310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1223-310-533
23203 Проценты к получению за отчетный год20400
23403 Прочие доходы за отчетный год650000
23503 Прочие расходы за отчетный год104542260
23504 Прочие расходы за предыдущий год226071
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год142991201-370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1201-370-604
24603 Прочее за отчетный год213216164
24604 Прочее за предыдущий год216164137
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14086985-534
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год985-534-741
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14086985-534
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год985-534-741

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество  Торос

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество  Торос

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество  Торос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14086)/Стоимость активов (57237) = 24.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество  Торос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18049)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8601+0+0) = 209.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество  Торос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18049)/Выручка (26650) = 67.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество  Торос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14086)/Выручка (26650) = 52.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество  Торос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 44.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество  Торос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 44.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество  Торос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество  Торос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество  Торос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.65

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.246

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 72.569

Индекс Альтмана Z = 82.943

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество  Торос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (44.97), коэффициент текущей ликвидности (44.97), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (67.73%), рентабельность компании (52.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество  Торос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить