Общество с ограниченной ответственностью "КВАДРА" ИНН:1004004093 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24838392 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года487296
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года487296
12104 Запасы на конец предыдущего года4043
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3461401331
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1401526176
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года794122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года94122171
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3531499648
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1499648650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3531547720
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1547720746
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1731369584
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1369584622
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года180178132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года178132124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года180178136
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года178132124
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3531547720
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1547716746
21103 Выручка за отчетный год278141233661
21104 Выручка за предыдущий год412336614025
21203 Себестоимость продаж за отчетный год258733742211
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год337432713472
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1947491450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год749390554
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год194749390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год749390554
23404 Прочие доходы за предыдущий год7000
23503 Прочие расходы за отчетный год22114302
23504 Прочие расходы за предыдущий год1143020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17270588
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70588554
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год86120110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год120110173
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год86585-22
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год585-22381

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КВАДРА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КВАДРА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КВАДРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (86)/Стоимость активов (353) = 24.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КВАДРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (194)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2587+0+0) = 7.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КВАДРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (194)/Выручка (2781) = 6.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КВАДРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (86)/Выручка (2781) = 3.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КВАДРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КВАДРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КВАДРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КВАДРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КВАДРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.49

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.244

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.487

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.961

Х5 = Выручка/Активы = 7.878

Индекс Альтмана Z = 10.337

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КВАДРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.96), коэффициент текущей ликвидности (1.96), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (6.98%), рентабельность компании (3.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КВАДРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить