Общество с ограниченной ответственностью "Транспорт" ИНН:1004006887 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24873649 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года101
11503 Основные средства на конец отчетного года403470537
11504 Основные средства на конец предыдущего года470537603
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года404470538
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года470538604
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12801163977
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11639771337
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года321532
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15222
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года131211781009
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117810001339
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171616481547
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года164815371943
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года5655650
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года56500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3281-3052-3091
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3144-3101-2608
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2706-2477-3081
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2569-3091-2598
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года331531833025
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года318330252914
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года331531833025
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года318330252914
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11009361596
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года102715971590
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года777
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года777
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11079431603
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года103416041627
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171616491547
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года164815371943
21103 Выручка за отчетный год668840653
21104 Выручка за предыдущий год840653120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год190248163
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год248163190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год478592490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год592490-70
22203 Управленческие расходы за отчетный год515465221
22204 Управленческие расходы за предыдущий год465221255
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-37127269
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год127269-325
23403 Прочие доходы за отчетный год5474
23404 Прочие доходы за предыдущий год4642
23503 Прочие расходы за отчетный год10782826
23504 Прочие расходы за предыдущий год8282659
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13949-483
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49-493-382
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13949-483
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49-493-382
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год56500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-139614-483
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год614-493-382

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Транспорт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Транспорт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Транспорт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-139)/Стоимость активов (1716) = -8.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Транспорт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (190+0+515) = -5.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Транспорт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-37)/Выручка (668) = -5.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Транспорт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-139)/Выручка (668) = -20.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Транспорт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспорт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспорт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспорт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.58

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Транспорт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.124

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.612

Индекс Альтмана Z = -0.638

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Транспорт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (-1.58), рентабельность продукции (-5.54%), рентабельность компании (-20.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Транспорт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить