Общество с ограниченной ответственностью "Эдем" ИНН:1004008115 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24815055 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года766031456127
12104 Запасы на конец предыдущего года6031456127737
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7354636857263945
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6368572639452675
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31811
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7433698971830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6989718340730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7433698971834073
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6989718340733412
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1469112212573825
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1122125738243158
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года157000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года157000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года580758675926248
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58675926248254
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5807586759260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года586759262480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7433698971834073
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6989718340733412
21103 Выручка за отчетный год3363328941734962
21104 Выручка за предыдущий год3289417349625558
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2897322333304098
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3223427628635006
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год466668430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год66-10320990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46666-1030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год66-1038640
23403 Прочие доходы за отчетный год30000
23503 Прочие расходы за отчетный год3765124198
23504 Прочие расходы за предыдущий год65124198190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4591-2270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1-2276660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11113800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год138000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год348-137-227666
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-137-227666362

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (348)/Стоимость активов (7433) = 4.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (466)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2897+0+0) = 16.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (466)/Выручка (3363) = 13.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Рентабельность компании

Чистая прибыль (348)/Выручка (3363) = 10.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.219

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.246

Индекс Альтмана Z = 2.265

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.265<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (13.86%), рентабельность компании (10.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить