Общество с ограниченной ответственностью "БИ-АЛЬЯНС" ИНН:1004009052 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55488508 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года439584120134516
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года412013451630716
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13492963546
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2963546922
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года453074149738062
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года414973806231638
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года453074149738062
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года414973806231638
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года450954147837902
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года414783790231491
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21219160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19160147
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21219160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19160147
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года453074149738062
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года414973806231638
21103 Выручка за отчетный год9601926410227
21104 Выручка за предыдущий год9264102270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9601926410227
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9264102270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9601926410227
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9264102270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9601926410227
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9264102270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год307230614
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2306140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год929490349613
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год903496130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БИ-АЛЬЯНС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БИ-АЛЬЯНС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БИ-АЛЬЯНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9294)/Стоимость активов (45307) = 20.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БИ-АЛЬЯНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9601)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БИ-АЛЬЯНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9601)/Выручка (9601) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БИ-АЛЬЯНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9294)/Выручка (9601) = 96.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БИ-АЛЬЯНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 213.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИ-АЛЬЯНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 213.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИ-АЛЬЯНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИ-АЛЬЯНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БИ-АЛЬЯНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.995

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.205

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.212

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 212.712

Индекс Альтмана Z = 231.968

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БИ-АЛЬЯНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.36), коэффициент быстрой ликвидности (213.71), коэффициент текущей ликвидности (213.71), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (96.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БИ-АЛЬЯНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить