ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗЕВС" ИНН:1004009101 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55489577 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года73927392
11504 Основные средства на конец предыдущего года73927690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года73927392
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года73927690
12103 Запасы на конец отчетного года60006000
12104 Запасы на конец предыдущего года60006645
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56765676
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56768492
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года540540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года540320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1221612216
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1221615457
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1960819608
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1960823147
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1414
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1414
13603 Резервный капитал на конец отчетного года38773877
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года38773877
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1074410744
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1074412640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1463514635
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1463516531
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года451451
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4512598
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года451451
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4512598
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23592359
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23592614
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21632163
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21631404
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45224522
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45224018
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1960819608
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1960823147
21104 Выручка за предыдущий год2121419832
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1377112659
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год74437173
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год90963258
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16533915
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16533915
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год183249
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18363666
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-18363666

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕВС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕВС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕВС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (19608) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕВС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕВС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕВС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕВС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕВС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕВС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕВС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕВС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.513

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.943

Индекс Альтмана Z = 6.455

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕВС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (2.7), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-8.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕВС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить