Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом Оскар плюс" ИНН:1004009165 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55493645 ОКВЭД:52.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года284524356548
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года371553369231872
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года336923187229864
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года643521
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года435211883
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года371613658034828
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года365803482838295
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года371613658034828
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года365803482838295
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года238102064618597
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года206461859726550
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года129971561415662
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года156141566211245
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года354320569
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года320569500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года133511593416231
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года159341623111745
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года371613658034828
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года365803482838295
21103 Выручка за отчетный год141682143113977
21104 Выручка за предыдущий год21431139770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130991892413191
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18924131910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10692507786
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25077860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10692507786
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25077860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10692507786
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25077860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год142313140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3131400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9272194646
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21946460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Оскар плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Оскар плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Оскар плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (927)/Стоимость активов (37161) = 2.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Оскар плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1069)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13099+0+0) = 8.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Оскар плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1069)/Выручка (14168) = 7.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Оскар плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (927)/Выручка (14168) = 6.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Оскар плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Оскар плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Оскар плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Оскар плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Оскар плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.783

Индекс Альтмана Z = 8.643

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Оскар плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.78), коэффициент текущей ликвидности (2.78), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (7.55%), рентабельность компании (6.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Оскар плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить