Общество с ограниченной ответственностью "ЖилСтройСервис" ИНН:1004009831 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24891512 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года263954
11504 Основные средства на конец предыдущего года3954145
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года263954
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3954145
12103 Запасы на конец отчетного года680558558
12104 Запасы на конец предыдущего года558558532
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года351419517
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года296517501
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года234553
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11119791109
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года97911091586
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113710181163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101811631731
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года38300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года26100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года393271477
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2714771102
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года727682637
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года682637551
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года176549
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года654978
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года744747686
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года747686629
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113710181163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101811631731
21103 Выручка за отчетный год2920141
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111445764
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год445764764
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год181-445-623
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-445-623-764
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год181-445-623
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-445-623-764
23203 Проценты к получению за отчетный год1200
23204 Проценты к получению за предыдущий год1400
23303 Проценты к уплате за отчетный год454538
23304 Проценты к уплате за предыдущий год453831
23404 Прочие доходы за предыдущий год30059764
23503 Прочие расходы за отчетный год182923
23504 Прочие расходы за предыдущий год1823628
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год130-205-625
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-194-625-659
24603 Прочее за отчетный год800
24604 Прочее за предыдущий год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год122-205-625
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-205-625-659
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-20500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЖилСтройСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЖилСтройСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЖилСтройСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (122)/Стоимость активов (1137) = 10.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЖилСтройСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (181)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (111+0+0) = 163.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЖилСтройСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (181)/Выручка (292) = 61.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЖилСтройСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (122)/Выручка (292) = 41.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЖилСтройСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖилСтройСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖилСтройСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖилСтройСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЖилСтройСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.962

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.528

Индекс Альтмана Z = 7.98

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЖилСтройСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (61.99%), рентабельность компании (41.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЖилСтройСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить