Общество с ограниченной ответственностью "Компания Ал Хола" ИНН:1004010072 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24896857 ОКВЭД:25.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10701628187237
11504 Основные средства на конец предыдущего года16251872370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10701628187237
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16251872370
12103 Запасы на конец отчетного года15401144881430
12104 Запасы на конец предыдущего года1144881430673
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года160116029
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года11602931
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года774474761546844
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года656222578452240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года155551287303
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года551287303348
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года451402072
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года401315720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10050968927141679
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8775381716793292
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111201131629011916
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10400400419163292
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года140140140140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года140140140140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2208-1603-1088-1047
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1496-1359-1047-1444
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2068-1463-948-907
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1356-1219-907-1304
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5501216
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года130821263736622586
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11614503125863380
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года100137187237
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1371872370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года131871277938492823
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11756522328234596
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111201131629011916
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10400400419163292
21103 Выручка за отчетный год67111264949836396
21104 Выручка за предыдущий год12649498363966862
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2799476738984757
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4770389847576365
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3912788210851639
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год787910851639497
22203 Управленческие расходы за отчетный год3415754010611143
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7540106111431694
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49734224496
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33924496-1197
23204 Проценты к получению за предыдущий год111120
23403 Прочие доходы за отчетный год4997932825284
23404 Прочие доходы за предыдущий год932825284324
23503 Прочие расходы за отчетный год62069826328188
23504 Прочие расходы за предыдущий год9826328188287
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-712-155-41404
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-158-41404-1160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год90000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-712-245-41404
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-248-41404-1160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-712-245-41404
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-248-41404-1160
32003 Величина капитала на 31140140140140
32007 Величина капитала на 31-1496-1359-1047-1444
32008 Величина капитала на 31-1356-1219-907-1304
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))711244410
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)711244410
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))711244410
33218 Убыток (ИТОГО)711244410
33003 Величина капитала на 31140140140140
33007 Величина капитала на 31-2208-1603-1088-1047
33008 Величина капитала на 31-2068-1463-948-907
36003 Чистые активы на 31-1968-1325-761-907
36004 Чистые активы на 31-1219-1032-670-1304
41103 Поступления – всего за отчетный год89711224253226108
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год85141218051086108
41193 Прочие поступления за отчетный год457622140
41203 Платежи – всего за отчетный год93931227753386153
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6217641823712366
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2196305915701673
41293 Прочие платежи за отчетный год980272713972114
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-422-35-16-45
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-42242-16-45
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год2522200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Ал Хола

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Ал Хола

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Ал Хола

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-712)/Стоимость активов (11120) = -6.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Ал Хола

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (497)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2799+0+3415) = 8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Ал Хола

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (497)/Выручка (6711) = 7.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Ал Хола

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-712)/Выручка (6711) = -10.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Ал Хола

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Ал Хола

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Ал Хола

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Ал Хола

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Ал Хола

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.273

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.157

Х5 = Выручка/Активы = 0.604

Индекс Альтмана Z = 0.088

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Ал Хола

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (7.41%), рентабельность компании (-10.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Ал Хола

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить