ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОСТОМУКШСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1004010202 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51320746 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года96062107266102443106318
11504 Основные средства на конец предыдущего года10726610244310021683246
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года7116711671167116
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года7116711671167116
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года103177114382109558113433
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11438210955810733290362
12103 Запасы на конец отчетного года138472124562125156137873
12104 Запасы на конец предыдущего года124562125156143974119866
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2452330
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года523300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27090254942382031383
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25494239783138336237
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1326129212920
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года12921292030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года85143019472860
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года430194728603362
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5829585370507837
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5853705067873716
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года173591157682159297179952
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года157683159455185004163211
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года276769272064268856293385
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года272064269014292335253573
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года28300283002830028300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года28300283002830028300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-30700-9579-28708-19733
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9579-28708-19762-25763
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-240018721-4088567
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18721-40885382537
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50915371502029015255
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года37150202901525518550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года228254216194248974269563
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года216194249132268542232486
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года279170253343269264284818
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года253344269421283797251036
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года276769272064268856293385
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года272064269014292335253573
21103 Выручка за отчетный год130799173206152977139751
21104 Выручка за предыдущий год173206152977139751102152
21203 Себестоимость продаж за отчетный год139579180754159734131334
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18075415973413133487136
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8780-7548-67578417
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7548-6757841715016
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6991380941695353
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3809416953534016
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15771-11357-109263064
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11357-109263064-4822
23204 Проценты к получению за предыдущий год2000
23303 Проценты к уплате за отчетный год2045192510481392
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1925104813920
23403 Прочие доходы за отчетный год759653865170618473
23404 Прочие доходы за предыдущий год538651706184738235
23503 Прочие расходы за отчетный год1090021456140334116
23504 Прочие расходы за предыдущий год2145614033411612275
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2112019129-89466029
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19129-89466029-8862
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2112019129-89466029
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19129-89466029-7090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2112019129-89466029
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19129-89466029-7090
32003 Величина капитала на 3128300283002830028300
32007 Величина капитала на 31-9580-28708-19763-25762
32008 Величина капитала на 3118720-40885372538
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21121089460
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)21121089460
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21121089460
33218 Убыток (ИТОГО)21121089460
33003 Величина капитала на 3128300283002830028300
33007 Величина капитала на 31-30701-9580-28709-19733
33008 Величина капитала на 31-240118720-4098567
36003 Чистые активы на 31-240018721-4088567
36004 Чистые активы на 3118721-40885382537
41103 Поступления – всего за отчетный год163669197809176008176145
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год139423185057163462156678
41193 Прочие поступления за отчетный год24246127521254619467
41203 Платежи – всего за отчетный год163114198445172814171962
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год57015915267695792380
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год49825521124607837757
41293 Прочие платежи за отчетный год56274548074977941825
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год555-63631944183
43103 Поступления – всего за отчетный год4656155001389331950
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4656155001290031950
43203 Платежи – всего за отчетный год4790565891436636
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4790565891436636
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-134149354979-4686
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период421-1518-911-503

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСТОМУКШСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСТОМУКШСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСТОМУКШСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-21120)/Стоимость активов (276769) = -7.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСТОМУКШСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15771)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (139579+6991+0) = -10.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСТОМУКШСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15771)/Выручка (130799) = -12.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСТОМУКШСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-21120)/Выручка (130799) = -16.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСТОМУКШСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСТОМУКШСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСТОМУКШСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСТОМУКШСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСТОМУКШСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.198

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.009

Индекс Альтмана Z = -2.067

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСТОМУКШСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-12.06%), рентабельность компании (-16.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСТОМУКШСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить