Общество с ограниченной ответственностью "КОМЕТЭК" ИНН:1004010266 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24873000 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8063551934233375
11504 Основные средства на конец предыдущего года5519342333752298
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6049229220
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года9229223640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8667644143450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6441434537390
12103 Запасы на конец отчетного года626198311906821065
12104 Запасы на конец предыдущего года9831191912106517515
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1189118911890
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года118911898090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года667223870809
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23870012450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6673165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67316554
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1413713414203310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1341420463220390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22804198552467625778
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19855248082577832317
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8114811481140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8114811481140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8325282130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года528271-60
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8946864283278108
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8642838581087980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13858112131634917670
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11213164231767022039
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1385811213163490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1121316423176700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22804198552467625778
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19855248082577832317
21103 Выручка за отчетный год75174338323468146725
21104 Выручка за предыдущий год33832346814672553090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67143312883054646277
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31288305464234055025
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8031254441350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2544413543850
22203 Управленческие расходы за отчетный год5699292133720
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2921337229070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2332-3777630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3777634480
23403 Прочие доходы за отчетный год237125630403961142
23404 Прочие доходы за предыдущий год152001481411422222
23503 Прочие расходы за отчетный год432324996409401462
23504 Прочие расходы за предыдущий год14566153001462268
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3802572190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2572771280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год76000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год304257219128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25727712819
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3042572190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2572771280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КОМЕТЭК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КОМЕТЭК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КОМЕТЭК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (304)/Стоимость активов (22804) = 1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КОМЕТЭК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2332)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67143+0+5699) = 3.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КОМЕТЭК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2332)/Выручка (75174) = 3.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КОМЕТЭК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (304)/Выручка (75174) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КОМЕТЭК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОМЕТЭК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОМЕТЭК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КОМЕТЭК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КОМЕТЭК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.646

Индекс Альтмана Z = 0.914

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КОМЕТЭК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (3.1%), рентабельность компании (0.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КОМЕТЭК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить